Desgrava la Hipoteca en la declaración de la renta 2020

Desgrava la Hipoteca en la declaración de la renta 2020

6 mayo, 2021 | M Aparicio


El día 7 de abril de 2021 comenzó la campaña de la renta 2020. Desde esa fecha y hasta el 30 de junio de 2021, los contribuyentes pueden acceder al borrador y consultar cuál es el resultado de la misma. Muchas veces simplemente hay que confirmar el borrador y puede realizarse con unos pocos clics desde el portal de la Renta – Agencia tributaria.

La campaña de la renta de 2020 finalizará el 30 de junio de 2021. Si la declaración sale positiva, es decir, a pagar, y se desea abonar la cantidad a través de la domiciliación bancaria, el plazo finaliza con anterioridad, concretamente el 25 de junio de 2021.

Una vez accedemos a la web de la Agencia tributaria hemos de hacer clic en la pestaña ciudadanos, después otro clic en el apartado Renta 2020, y en la siguiente página que se nos abrirá, apretar en Servicio de tramitación borrador / declaración (Renta WEB). Después deberemos tener cerca nuestro DNI, con el fin de introducir su número y su fecha de validez. También existe la posibilidad de acceder con certificado digital o DNI electrónico.

Si internet no es lo nuestro, podemos pedir cita en nuestra delegación de Hacienda y allí nos la realizarán y presentarán gratuitamente.

Como comentamos a veces es tan sencillo como confirmar nuestro borrador, pero ¡cuidado!, debemos saber que pueden existir datos fiscales no introducidos, y por lo tanto puede que se nos solicite introducirlos. También deberemos de estar alerta con el fin de que no se nos pasen por alto todos los posibles gastos deducibles, es decir aquellas cantidades de dinero que hemos pagado por diferentes motivos y que desgravan en hacienda.

Desgravar hipoteca y Renta 2020

Una de las desgravaciones más importantes y por las que muchos ciudadanos consiguen que les salga a devolver cantidades importantes en la declaración de la renta, es la referente a la hipoteca.

La desgravación de hacienda por hipoteca tiene como una primera condición que la misma fuera firmada antes del 1 de enero 2013.

El hecho de que las hipotecas firmadas con posterioridad al 1 de enero de 2013 no desgraven, fue una de las medidas adoptadas como consecuencia de la crisis económica.

Como recordaremos, la crisis financiera y el estallido de la burbuja inmobiliaria a finales de 2007, tuvo muchas dramáticas consecuencias para los ciudadanos y los gobiernos aplicaron la vía de la austeridad y de los recortes para afrontarla. Pues bien, uno de esos recortes fue la eliminación de la desgravación de aquellas hipotecas que se firmaran a partir de enero de 2013.

Afortunadamente, no se aplicó con carácter retroactivo y por ello muchas personas y familias pueden seguir disfrutando de la importante desgravación por la hipoteca.

Requisitos para desgravar hipoteca

Para la desgravación en la declaración de la renta por la hipoteca es necesario cumplir los siguientes requisitos:

1.- Debe de tratarse de la hipoteca por la vivienda habitual. No puede desgravarse por otra hipoteca que fuera concedida para la compra de una segunda residencia. Si se amplía la hipoteca, es decir, se solicita posteriormente más capital, por ese capital ampliado no se podrá desgravar, pero sí por el primeramente concedido.

2.- Se debe haber comprado la vivienda antes del 1 de enero de 2013, es decir antes de la aplicación de la eliminación de la deducción por hipoteca.

3.- Haber desgravado por hipoteca en el ejercicio 2012 o en años anteriores.

Si cumplimos estos tres requisitos, tenemos vía libre para desgravar por las cuotas pagadas por la hipoteca durante el año 2020.

¿Cuánto dinero se puede desgravar por la hipoteca?

Vayamos a los números. Se puede desgravar hasta un 15% de un máximo amortizado durante el 2020 de 9.040 €. El 15% de 9.040 € son 1.356 €.

Se llega a este 15% de ahorro mediante la suma de dos vías: una de ellas es el tramo estatal del 7,5% y la otra por la deducción autonómica que cubre el otro 7,5%.

La posibilidad de desgravar por hipoteca hasta 1.356 euros, es una buena cantidad de dinero que puede conseguirse. Hacienda nos puede devolver el máximo deducible si hemos conseguido superar esa cifra en el pago del impuesto del IRPF.

El IRPF es el impuesto que grava las rentas que conseguimos durante el año, pero podemos conseguir que una parte o la totalidad de las cantidades pagadas por este impuesto nos sea devuelta a través de los gastos deducibles.

Actualmente con la caída del Euribor, resulta difícil llegar a pagar 9.040 euros al año por una hipoteca, a no ser que se trate de una cuota mensual superior a los 750 euros.

También es importante tener presente que, si la hipoteca cuenta con dos titulares, como ocurre en muchos casos, y los dos titulares hacen la declaración de forma individual, se puede deducir hasta el doble de la cantidad, es decir, por 18.080 euros. En otras palabras, cada uno de los titulares pueden conseguir un ahorro de hasta 1.356 en IRPF solo por el tema de la hipoteca.

Si resultaba difícil llegar a pagar en las hipotecas actuales 9.040 euros anualmente con el fin de conseguir desgravar hasta su máximo posible, es mucho más complicado llegar a 18.080 euros por la simple suma de las cuotas mensuales, a no ser que se trate de una cuota mensual de hipoteca superior a los 1.500 euros.

Cómo conseguir desgravar lo máximo posible por la hipoteca

Existe una solución para conseguir llegar a lo máximo deducible por la hipoteca (9.040 por un titular o 18.080 por dos titulares) si no pagamos suficiente cuota para llegar a esa máxima cantidad, o al menos, acercarse lo máximo posible a ella con el objetivo de que el gasto deducible sea lo más grande posible: se trata de la amortización parcial anticipada de la hipoteca.

Ejemplo práctico

Podemos entenderlo mejor con un ejemplo práctico:

Imaginemos que una pareja paga por su vivienda habitual una cuota mensual de 500 euros.

Al año habrán pagado 6.000 euros, ya que 500 x 12 meses es igual a 6.000 euros.

Esta cantidad de 6.000 euros debemos de dividirla por 2, ya que dos son los titulares.

Cada titular puede deducir el 15% de 3.000 euros, es decir 450 euros.

Nos encontramos lejos del máximo de 1.356 euros que puede deducir cada uno de los titulares.

Lo ideal sería haber realizado en cualquier día del año anterior una amortización parcial anticipada de la hipoteca por 12.080 euros. Con dicha amortización parcial conseguirían deducirse el máximo posible por la hipoteca ya que 6000 + 12.080 =18.080.

Se trata simplemente de una situación hipotética. Antes de realizar una amortización parcial de hipoteca hay que meditarlo bien y saber que ese dinero no lo vamos a necesitar posteriormente.

Si tenemos la posibilidad de llevar a cabo una amortización parcial anticipada será todo un cúmulo de ventajas, ya que en primer lugar conseguiremos reducir nuestra cuota mensual o plazo pendiente de la hipoteca, dependiendo de nuestra elección al amortizar de forma extraordinaria, y además, aumentaremos nuestro ahorro en el impuesto IRPF, si cumplimos con los requisitos mencionados anteriormente para conseguir desgravar por la hipoteca.

¿Cuáles son todos los gastos que se pueden deducir por la hipoteca?

No solo se desgrava por el dinero pagado mediante las cuotas mensuales, también se considera gastos deducibles por la hipoteca los siguientes:

Los seguros vinculados a la hipoteca, como por ejemplo el seguro de vida, el seguro de hogar, etc.

Los gastos de formalización y constitución de la hipoteca, escritura, notaría, registro y también los de la comisión de apertura, los de cancelación y los originados por la novación, es decir, por el cambio de condiciones de la hipoteca.

Si realizamos una subrogación de la hipoteca, es decir, trasladamos la hipoteca a otro banco, si antes de la subrogación desgravamos por la misma, podremos seguir desgravando tras la subrogación.

Finalmente recordar, que sí que podremos desgravar por las cantidades amortizadas de forma extraordinaria que junto con las amortizaciones ordinarias no superen los 9.040 euros por titular.

No podremos desgravar por el dinero que nos hayan ingresado al realizar una ampliación de la hipoteca.

 




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